IRP 계좌개설 / IRP 소득공제 / IRP

 
안녕하세요.
나부자 연금이야기입니다.
 
IRP계좌관련해서 2번째 포스팅입니다. 
''IRP추가 개설해야 할까요?' 포스팅이 궁금하시면 아래링크를 확인해 주세요.
 
IRP 추가 개설해야 할까요?
https://wonj05.tistory.com/m/6

연금저축펀드이외에 IRP 추가 개설 해야 할까요? / IRP계좌 만들기

 
첫 번째 포스팅에서 부족한 부분을 보완하여 진행합니다. 

 

아래는 '나부자 연금이야기' IRP 계좌입니다.

 

연 300만 원 입금을 목표로 달리고 있습니다.
ETF 투자는 TIGER 미국 S&P 500, 안전자산은 ACE 미국 30년 국채액티브(H)를 매수하고 있습니다.
지금 계획은 2 종목을 꾸준하게 매수할 계획입니다.

 

다양한 ETF 상품 정보가 궁금하시면 '나부자 연금이야기' 들어오셔서 확인해 보시기 바랍니다.

실제 운영하고 있는 종목을 소개해드립니다. 

링크를 너무 많이 연결하면 읽기에 불편하실 것 같아서 따로 링크는 안 만들게요. 
 
S&P500 주가가 주춤해서 그런지 마이너스지만, 미국 30년 국채가 6% 수익률을 보여주면서 손실은 거의 없습니다. 
2024년 1월쯤이면 IRP계좌가 어떤 움직임을 보여줄지 기대가 됩니다. 
꾸준하게 IRP계좌 관련 포스팅 이어가겠습니다. 

 

아래는 핸드폰에 저장되어 있는 비전앨범입니다.
1년 수익률 목표는 7%입니다.
그럼 1년 후에 321만 원이 되어야겠죠?
비전앨범에는 그 보다 높게 잡았습니다.
2024년 12월 IRP계좌 적립금 350만 원이 되었다.

생각한대로 이루어지는게 인생입니다.

그 말을 믿습니다. 

 

 

나부자 연금이야기 본격적인 IRP 포스팅을 진행하겠습니다.

포스팅 순서는 아래와 같습니다.
1. 노후 준비는 왜 해야 될까요?
2. IRP는 무엇일까요?
3. IRP 세액공제에 대해 알아볼게요.
4. IRP 계좌의 기타 사항 알아볼게요.

1. 노후 준비는 왜 해야 될까요?

왜 해야 되죠?

20대는 아직 먼 이야기라고 생각합니다. 정확히 표현하면 관심조차 없습니다.

30대는 약간 관심은 있지만 결혼준비, 내 집마련에 집중합니다.

40대는 내 집마련 후 자녀교육비에 매진하게 되죠.

50대는 노후준비에 대한 절실함은 있지만 이미 늦었다 생각합니다.

60대가 돼서야 후회합니다.

 

왜 노후준비를 안 했을까?

직장을 다녔거나 국민연금을 납부하셨다면 국민연금을 납부하여 노령연금을 수령하게 됩니다. 

이것마저도 없는 사람은 기초연금을 받게 된다.

간단하게 기초연금에 대해서 알아보겠습니다. 

 

기초연금 기본 사항

구분	금액  (원)
단독가구 최고	334,810
부부가구 최고	535,680
지원 대상	만 65세 이상 노인인구의 70%수

이외에도 소득인정액, 재산 등의 조건으로 기초연금을 지급한다.

 

내 주위를 돌아보자.

멀리도 갈 필요 없다.

필자의 부모님을 예로 들어보겠다.

여러 가지 사정으로 국민연금 납부를 못하시다가 만 55세 정도에 납입을 다시 시작하셨고 7~8년 정도 추납을 해드렸다. 

완강히 국민연금 납부를 거부하셨지만 노령연금을 기분 좋게 수령하고 계신다.

국민연금 납부를 거부하신 이유는 '안 줄것 같다, 나라놈들은 도둑놈이다.' 이런 말씀을 하셨습니다.

나라를 안 믿으면 누구를 믿겠습니까?

은행, 증권사는 믿겠습니까? 

국민연금 35만 원, 기초연금 33만 원, 70만 원 가까운 연금을 받고 계십니다. 

 

처가 쪽 예를 들어보겠다.

부부합산 53만 원 정도의 기초연금을 받고 계신다.

다른 소득은 없다.

 

이렇듯 주변을 돌아보면 연금이 왜 필요한지 알 수가 있다.

고령인구 비율은 갈수록 늘어난다.

2060년이 되면 40% 이상이 만 65세 이상이 된다는 통계자료가 있다.

기대수명은 90세 이상까지 올라가게 된다. 

준비하지 않은 노후는 처참할 수밖에 없다.

 

국민연금은 말 그대로 최저생활을 위한 비용이다.

이 마저도 30년 이상 직장을 다니지 않았다면 그리 큰 금액은 아닐 것이다.

필자가 30년 이상 직장을 다닌다고 가정할 때 예상연금수령액은 월 168만 원이다.

연금포탈에서 확인가능하니 확인해보시기를 추천드린다. 

만 65세 수령하지 않고 1년씩 연장한다고 가정하에 5년 연장하면 예상수령액 기준으로 연 7%씩 상승하여 235만 원을 수령할 수 있다. 

개인연금을 활용하고 정년 후에도 일을 할 생각이다. 

계획대로면 만 70세에 국민연금을 받으려고 한다. 

기대수명 90세이상 70세부터 국민연금을 받아도 20년이상 받을 수 있다. 

 

국민연금은 필수

연금저축은 선택

추가 IRP 선택

퇴직연금 선택이라는 인식이 강하다.

 

필자는 이렇게 말하고 싶다.

국민연금 필수

연금저축 필수

추가 IRP 필수

퇴직연금 IRP 필수

 

국민연금 + 개인연금(연금저축계좌 + IRP) + 퇴직연금 3박자가 맞아야 노후에 여유로운 생활이 가능할 것이다. 

그중에서 오늘은 재직기간 중 추가로 납입할 수 있는 IRP 계좌에 대한 설명을 하고 있다. 

 

2. IRP는 무엇일까요?

IRP 말은 많이 들어봤는데, 뭔지 모르겠다.

청약저축보험, 청약저축계좌등은 많이 들어봐서 아는데, IRP는 뭐지?라는 분들이 있을 것이다.

 

개인형 퇴직연금(IRP)은 퇴직연금제도 가입자가 퇴직 또는 이직 시 퇴직급여를 수령하는 계좌이다.

퇴직 이전에도 추가 납입할 수 있다. 

이직할 때 퇴직금 받는 계좌, 정년 시 퇴직금 받는 계좌, 재직 중 추가로 납부할 수 있는 계좌를 말한다. 

보통 이직할 때 퇴직금 받은 IRP계좌를 해지하고 퇴직금을 사용한다.

절대 그러지 말고 퇴직금을 증권회사 IRP계좌로 받아서 투자를 이어나가야 한다.

이 돈이 노후에 나의 생활을 윤택하게 해 줄 것이다.

 

가입 대상을 알아보자.

소득이 있는 거주자면 누가나 가입할 수 있다.

풀어서 써보자.

급여소득자

자영업자

공무원

교사

군인 

경찰

소방관...... 

 

2022.04.14일부터 퇴직금제도 가입자의 경우 근로자 퇴직 시 퇴직금여는 IRP 계좌로 입금해야 한다. 

예외사항이 있다.

가입자가 55세 이후에 퇴직하여 급여를 받는 경우

담보 대출 받은 금액을 상환하기 위한 경우

퇴직급여액이 300만 원 이하인 경우

근로자가 사망한 경우

한시적 체류자격 외국인 근로자가 퇴직 후 국외로 출국한 경우

다른 법령에서 급여의 전부 또는 일부를 공제하도록 한 경우

 

 

3. IRP 세액공제에 대해 알아볼게요.

세액공제 부분은 연금저축계좌와 함께 봐야 한다.

말로 설명하는 것보다 표로 간단하게 알아보겠습니다.

퇴직연금 납입 (만원)	연금저축 납입 (만원)	세액공제 금액 (만원)
900	0	900
300	600	900
600	300	900
0	900	600

 

IPR 900만 원은 가능하지만 연금저축계좌 단독으로는 600만 원이 세액공제 대상이다. 

상품 매수 및 연금 수령폭이 넓은 연금저축계좌를 600만 원, 나머지 300만 원은 IRP에 납입하는 게 보통이다.

필자 또한 연금저축계좌 600만 원, IRP계좌 300만 원을 납입하기 위해서 절약을 생활화하고 있다.

 

얼마큼이 세액공제 되는지도 알아보겠습니다.

총 급여액 (종합소득금액)	5500만원 이하 (4500만원)	5500만원 초과(4500만원)
세액공제한도(ISA만기이전포함)	900만원(1200만원)
세액공제율	16.5%	13.2%
절세금액(ISA만기이전포함)	1,485,000(1,980,000)	1,188,000(1,584,000)

 

ISA 3년 만기 후 연금저축계좌로 이전하면 300만 원 한도 내에서 10% 세액공제를 받을 수 있다.

즉 3000만 원 이전하면 3년에 한 번씩 300만 원 세액공제가 가능하다.

 

 

4. IRP 계좌의 기타 사항 알아볼게요.

연금수령 전에 IRP계좌를 연금저축계좌로 이전하여 연금을 수령한다.

그 이유는 연금수령방법이 다양하기 때문이다.

 

IRP계좌에서 연금저축계좌로 이전할 수 있는 조건을 설명드리겠습니다.

1. 만 55세 이상

2. 연금계좌 가입일로부터 5년 경과

3. 전액 이체 하는 경우(단, 2013년 3월 1일 이전에 개설한 연금계좌 또는 연금수령 중인 계좌로 이체 불가)

 

IRP 연급 수급 조건

1. 만 55세 이상

2. 가입일로부터 5년 이상

일시금으로 받을 수 있는 조건은 연금 수급조건을 충족하지 못하거나 일시금 수급을 원할 경우이다.

 

지금까지 IRP계좌에 대해서 알아봤습니다.

가장 중요한 것은 연금의 필요성을 스스로 느껴야 합니다.

그다음 장기적으로 연금을 납입해야 합니다.

연금보험에 15년 납입하다가 올해 2, 3월 순차적으로 2개의 연금저축보험을 연금저축계좌로 이전했습니다.

그와 동시에 IRP계좌를 개설하고 매달 납입하고 있습니다.

연금저축계좌 600만 원, IRP계좌 300만 원이 목표입니다.

다른 어떤 경제적인 목표보다 우선하여 진행 중입니다.

왜냐면 노후에 처참하지 않기 위해서죠.

언제까지 젊을 줄 아나?, 언제까지 회사 다닐 수 있을것 같은가?

아무도 장담할 수 없다.

 

돈 없는 것만큼 처참한 게 없습니다.

지금은 젊으니 그런 생각 안 들겠죠.

20대, 30대도 금방 지나갔지만 40대는 더 빨리 지나가는 느낌입니다.

늦은 것은 없습니다.

지금 당장 시작하시면 좋습니다.

 

감사합니다.